BILANT
Denumirea
elementului
|
Nr. rd.
|
Sold la:
|
||
Începutul
exerciţiului financiar
|
Sfârşitul
exerciţiului financiar
|
|||
A
|
B
|
1
|
2
|
|
A.
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
|||
I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE
|
||||
1. Cheltuieli de
constituire
(ct. 201 - 2801)
|
01
|
|||
2. Cheltuieli de
dezvoltare
(ct. 203 - 2803 - 2903)
|
02
|
|||
3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active
similare şi alte imobilizări necorporale
(ct. 205 + 208 - 2805 -
2808 - 2905 - 2908)
|
03
|
|||
4. Fond comercial
(ct. 2071 - 2807 - 2907)
|
04
|
|||
5. Avansuri şi imobilizări necorporale în curs de execuţie (ct. 233 + 234
- 2933)
|
05
|
|||
TOTAL (rd. 01 la 05)
|
06
|
|||
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE
|
||||
1. Terenuri şi construcţii
(ct. 211 + 212-2811 - 2812
- 2911 - 2912)
|
07
|
|||
2. Instalaţii tehnice şi maşini
(ct. 213 + 223 - 2813 - 2913)
|
08
|
|||
3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier
(ct. 214 + 224 - 2814 - 2914)
|
09
|
|||
4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs de execuţie
(ct. 231 + 232 - 2931)
|
10
|
|||
TOTAL (rd. 07 la 10)
|
11
|
|||
III. IMOBILIZĂRI
FINANCIARE
|
||||
1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate
(ct. 261 - 2961)
|
12
|
|||
2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate
(ct. 2671 + 2672 - 2964)
|
13
|
|||
3. Interese de participare
(ct. 263 - 2962)
|
14
|
|||
4. Împrumuturi acordate entităţilor de care compania este legată în
virtutea intereselor de participare
(ct. 2673 + 2674 - 2965)
|
15
|
|||
5. Investiţii deţinute ca imobilizări
(ct. 265 - 2963)
|
16
|
|||
6. Alte împrumuturi
(ct. 2675* + 2676* + 2678*
+ 2679* - 2966* - 2968*)
|
17
|
|||
TOTAL (rd. 12 la 17)
|
18
|
|||
B.
|
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL
(rd. 06 + 11 + 18)
|
19
|
||
ACTIVE CIRCULANTE
|
||||
I. STOCURI
|
||||
1. Materii prime şi materiale consumabile
(ct. 301 + 302 + 303 + 321 + 322 + 323 +/- 308 + 351 + 358 + 381 + 328
+/- 388 – 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398)
|
20
|
|||
2. Producţia în curs de execuţie
(ct. 331 + 332 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 - 3952)
|
21
|
|||
3. Produse finite şi mărfuri
(ct. 345 + 346 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/- 368 + 371 + 327
+/- 378 - 3945 - 3946 - 3953 - 3954 - 3956 - 3957 - 396 - 397 - 4428)
|
22
|
|||
4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri
(ct. 4091)
|
23
|
|||
TOTAL (rd. 20 la 23)
|
24
|
|||
II. CREANŢE
(Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an
trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)
|
||||
1. Creanţe comerciale
(ct. 2675* + 2676* + 2678*
+ 2679* - 2966* - 2968* + 4092 + 411 + 413 + 418 - 491)
|
25
|
|||
2. Sume de încasat de la entităţile afiliate
(ct. 451** - 495*)
|
26
|
|||
3. Sume de încasat de la entităţile de care compania este legată în
virtutea intereselor de participare
(ct. 453 - 495*)
|
27
|
|||
4. Alte creanţe
(ct. 425 + 4282 + 431** +
437** + 4382 + 441** + 4424 + 4428** + 444** + 445 + 446** + 447** + 4482 +
4582 + 461 + 473** - 496 + 5187)
|
28
|
|||
5. Capital subscris şi
nevărsat
(ct. 456 - 495*)
|
29
|
|||
TOTAL (rd. 25 la 29)
|
30
|
|||
III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT
|
||||
1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate
(ct. 501 -591)
|
31
|
|||
2. Alte investiţii pe termen scurt
(ct. 505 + 506 + 508 - 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114)
|
32
|
|||
TOTAL (rd. 31 + 32)
|
33
|
|||
IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI
(ct. 5112 + 512 + 531 +
532 + 541 + 542)
|
34
|
|||
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL
(rd. 24 + 30 + 33 + 34)
|
35
|
|||
C.
|
CHELTUIELI ÎN AVANS
(ct. 471)
|
36
|
||
D.
|
DATORII: SUMELE CARE TREBUIE
PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN
|
|||
1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat
împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile
(ct. 161 + 1681 -169)
|
37
|
|||
2. Sume datorate
instituţiilor de credit
(ct. 1621 + 1622 + 1624 +
1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198)
|
38
|
|||
3. Avansuri încasate în contul comenzilor
(ct. 419)
|
39
|
|||
4. Datorii comerciale -
furnizori
(ct. 401 + 404 + 408)
|
40
|
|||
5. Efecte de comerţ de plătit
(ct. 403 + 405)
|
41
|
|||
6. Sume datorate
entităţilor afiliate
(ct. 1661 + 1685 + 2691 +
451***)
|
42
|
|||
7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în virtutea
intereselor de participare
(ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***)
|
43
|
|||
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind
asigurările sociale
(ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281
+ 431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447***
+ 4481 + 455 + 456*** + 457 + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194
+ 5195 + 5196 + 5197)
|
44
|
|||
TOTAL (rd. 37 la 44)
|
45
|
|||
E.
|
ACTIVE CIRCULANTE
NETE/DATORII CURENTE NETE
(rd. 35 + 36 - 45 - 62)
|
46
|
||
F.
|
TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE
(rd. 19 + 46-61)
|
47
|
||
G.
|
DATORII: SUMELE CARE TREBUIE
PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN
|
|||
1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat
împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile
(ct. 161 +1681 -169)
|
48
|
|||
2. Sume datorate
instituţiilor de credit
(ct. 1621 + 1622 + 1624+
1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198)
|
49
|
|||
3. Avansuri încasate în contul comenzilor
(ct. 419)
|
50
|
|||
4. Datorii
comerciale-furnizori
(ct. 401 + 404 +408)
|
51
|
|||
5. Efecte de comerţ de plătit
(ct. 403 + 405)
|
52
|
|||
6. Sume datorate
entităţilor afiliate
(ct. 1661 + 1685 + 2691 +
451***)
|
53
|
|||
7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în virtutea
intereselor de participare
(ct. 1663 + 1686 + 2692 +
453***)
|
54
|
|||
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind
asigurările sociale
(ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281
+ 431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447***
+ 4481 + 455 + 456*** + 457 + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194
+ 5195 + 5196 + 5197)
|
55
|
|||
TOTAL (rd. 48 la 55)
|
56
|
|||
H.
|
PROVIZIOANE
|
|||
1. Provizioane pentru
pensii şi obligaţii similare (ct. 1515)
|
57
|
|||
2. Provizioane pentru
impozite
(ct. 1516)
|
58
|
|||
3. Alte provizioane (ct.
1511 + 1512 + 1513 + 1514 + 1518)
|
59
|
|||
TOTAL (rd. 57 la 59)
|
60
|
|||
I.
|
VENITURI ÎN AVANS
|
|||
1. Subvenţii pentru
investiţii
(ct. 475)
|
61
|
|||
2. Venituri înregistrate
în avans
(ct. 472) - total (rd. 63
+ 64), din care:
|
62
|
|||
Sume de reluat într-o perioadă de până la
un an (ct. 472*)
|
63
|
|||
Sume de reluat într-o perioadă mai mare
de un an (ct. 472*)
|
64
|
|||
TOTAL (rd. 61 + 62)
|
65
|
|||
J.
|
CAPITAL ŞI REZERVE
|
|||
I. CAPITAL
|
||||
1. Capital subscris vărsat
(ct. 1012)
|
66
|
|||
2. Capital subscris
nevărsat
(ct. 1011)
|
67
|
|||
3. Patrimoniul regiei
(ct. 1015)
|
68
|
|||
TOTAL (rd. 66 la 68)
|
69
|
|||
II. PRIME DE CAPITAL
(ct: 104)
|
70
|
|||
III. REZERVE DIN REEVALUARE
(ct. 105)
|
71
|
|||
IV. REZERVE
|
||||
1. Rezerve legale
(ct. 1061)
|
72
|
|||
2. Rezerve statutare sau contractuale
(ct. 1063)
|
73
|
|||
3. Rezerve reprezentând
surplusul realizat din rezerve din reevaluare
(ct. 1065)
|
74
|
|||
4. Alte rezerve
(ct. 1068)
|
75
|
|||
TOTAL (rd. 72 la 75)
|
76
|
|||
Acţiuni proprii (ct. 109)
|
77
|
|||
Câştiguri legate de instrumentele de
capitaluri proprii (ct. 141)
|
78
|
|||
Pierderi legate de instrumentele de
capitaluri proprii (ct. 149)
|
79
|
|||
V. PROFITUL SAU PIERDEREA
REPORTAT(Ă)
(ct. 117)
|
||||
SOLD C
|
80
|
|||
SOLD D
|
81
|
|||
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA
EXERCIŢIULUI FINANCIAR
(ct. 121)
|
||||
SOLD C
|
82
|
|||
SOLD D
|
83
|
|||
Repartizarea profitului
(ct. 129)
|
84
|
|||
CAPITALURI PROPRII - TOTAL
(rd. 69 + 70 + 71 + 76 -
77 + 78 - 79 + 80 - 81 + 82 - 83 - 84)
|
85
|
|||
Patrimoniul public (ct.
1016)
|
86
|
|||
CAPITALURI - TOTAL (rd. 85
+ 86)
|
87
|
|||
*) Conturi de repartizat după natura elementelor
respective.
**) Solduri debitoare ale conturilor respective.
***) Solduri creditoare ale conturilor respective.
Niciun comentariu:
Trimiteți un comentariu